Vergi Hukuku ve Türk Vergi Sistemi

Birinci Bölüm Temel İlke Ve Esaslar I- Vergi Hukukunun Tanımı, Amacı Ve Önemi Iı- Disiplinlerarası İlişkileri Ve Nitelikleri Iıı- Vergi Hukukunun Kaynakları Iv- Vergi Kanunlarının Zaman Ve Yer Bakımından Uygulanması V- Vergi Hukukunda Yorum Vı- Vergi Hukukunda Kıyas Yasağı, Boşluk Doldurma Ve Takdir Yetkisi Vıı- Vergi İle İlgili Temel Kavramlar Vııı- Temsil Ve Sorumluluk . Ix- Süreler X- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Kinci Bölüm Vergilendirme Süreci Ve İşleyişi I- Vergi Yükümlülüğünün Ortaya Çıkması Ve Vergilendirme Sürecine Yaklaşım Iı- Iı- Verginin Tarhı Ve Tarh Usulleri Iıı- Verginin Tebliği Ve Tebliğ Usulleri Iv- Verginin Tahakkuku Ve Kesinleşmesi V- Vergi Alacağının Sona Ermesi Vı- Vergi Denetim Müesseseleri Vıı- Mükelleflerin İzlenmesi Ve Bildirmeler, Teminat Uygulaması Vııı- Vergilendirme Sürecinin İşleyişinin Güvence Altına Alınması Bakımından Kayıt Ve Belge Düzeni Ix- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Üçüncü Bölüm Vergi Cezaları I- Vergi Ziyaının Anlamı Ve Vergi Ziyaı Cezası Iı- Vergi Kaçakçılığı Suçları Ve Cezaları Iıı- Vergi Mahremiyeti Ve Buna Uyulmaması Halinde Uygulanacak Ceza Iv- Yasaklar Ve Buna Uyulmaması Halinde Uygulanacak Ceza V- Usulsüzlükler Vı- Özel Usulsüzlükler Vıı- Vergi Cezaları İle İlgili Özellik Taşıyan Durumlar Vııı- Vergi Cezasının Kesilmesi, Mücbir Hallerin Varlığı Ve Vergi Cezalarının Sona Ermesi Ix- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Dördüncü Bölüm Vergi Uyuşmazlıklarının Çözümlenmesi I- Vergi Uyuşmazlıklarının İdari Aşamada Çözümlenmesi Iı- Vergi Uyuşmazlıklarının Yargı Aşamasında Çözümlenmesi Iıı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Kinci Kısım Türk Vergi Sistemi Birinci Bölüm Genel Açıklamalar I- Vergi Sisteminin Tanımı Ve Amacı Iı- Türk Vergi Sisteminin Genel Olarak Gelişimi Iıı- Türk Vergi Sistemini Oluşturan Vergilerin Görünümü Kinci Bölüm Gelir Vergisi Ve Uygulaması I- Gelir Vergisinin Gelişimi Ve Önemi Iı- Gelir Vergisinin Konusu Ve Mükellefiyet Şekilleri Iıı- Gelir Unsurlarından Ticari Kazançların Kapsamı Ve Vergilendirilmesi Iv- Gelir Unsurlarından Zirai Kazançların Kapsamı Ve Vergilendirilmesi V- Gelir Unsurlarından Ücretlerin Kapsamı Ve Vergilendirilmesi Vı- Gelir Unsurlarından Serbest Meslek Kazançlarının Kapsamı Ve Vergilendirilmesi Vıı- Gelir Unsurlarından Gayrimenkul Sermaye İratlarının Kapsamı Ve Vergilendirilmesi Vııı- Gelir Unsurlarından Menkul Sermaye İratlarının Kapsamı Ve Vergilendirilmesi Ix- Gelir Unsurlarından Diğer Kazanç Ve İratların Kapsamı Ve Vergilendirilmesi X- Gelirin Toplanması Ve Yıllık Beyanname Verilmesi Xı- Gelir Vergisinin Tarifesi, Beyanname Çeşitleri Ve Verginin Tarhı Xıı- Gelir Vergisinin Ödenmesi Xııı- Gelir Vergisi İle İlgili Bazı Özellik Taşıyan Durumlar Üçüncü Bölüm Kurumlar Vergisi Ve Uygulaması I- Kurumlar Vergisinin Gelişimi Ve Önemi Iı- Iı- Kurumlar Vergisinin Konusu, Mükellefleri Ve Mükellefiyet Şekilleri Iıı- Kurumlar Vergisi İle İlgili Muaflıklar Ve İstisnalar Iv- Yabancı Fon Kazançlarının Vergilendirilmesi V- Kurumlar Vergisinde Tam Mükellefiyet Esasında Matrahın Belirlenmesi, Verginin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vı- Kurumlar Vergisinde Dar Mükellefiyet Esasında Matrahın Belirlenmesi, Verginin Tarhı Ve Ödenmesi Vıı- Kurumlar Vergisinin Oranı, İndirimli Kurumlar Vergisi, Sermaye Azaltımında Vergileme, Geçici Vergi Vııı- Ödenmiş Olan Vergilerin Mahsubu Ix- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Dördüncü Bölüm Motorlu Taşıtlar Vergisi Ve Uygulaması I- Motorlu Taşıtlar Vergisinin Konusu Ve Mükellefleri Iı- Motorlu Taşıtlar Vergisi İle İlgili İstisnalar Iıı- Motorlu Taşıtlar Vergisinin Matrahı Ve Tarifesi . Iv- Motorlu Taşıtlar Vergisinin Tarhı Ve Ödenmesi V- Motorlu Taşıtlar Vergisi İle İlgili Özellik Taşıyan Uygulamalar Vı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Vıı- Beşinci Bölüm Veraset Ve İntikal Vergisi Ve Uygulaması I- Veraset Ve İntikal Vergisinin Konusu Ve Mükellefleri Iı- Veraset Ve İntikal Vergisi İle İlgili Muaflık Ve İstisnalar Iıı- Veraset Ve İntikal Vergisinin Matrahı Iv- Veraset Ve İntikal Vergisinin Tarifesi V- Veraset Ve İntikal Vergisinin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vı- Veraset Ve İntikal Vergisi İle İlgili Özellik Taşıyan Uygulamalar Vıı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Altıncı Bölüm Katma Değer Vergisi Ve Uygulaması I- Katma Değer Vergisinin Konusu, Teslim Ve Teslim Sayılan Haller İle Hizmet Ve Hizmet Sayılan Haller Iı- Katma Değer Vergisinde Vergiyi Doğuran Olay, Vergi Mükellefi Ve Vergi Sorumlusu Iıı- Katma Değer Vergisi İle İlgili İstisnalar, İstisnadan Vazgeçme Ve İstisnaların Sınırı Iv- Katma Değer Vergisinde Matrah, Oran Ve İndirim V- Vergilendirme Usulleri Ve Uygulaması Vı- Katma Değer Vergisinin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vıı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Yedinci Bölüm Özel Tüketim Vergisi Ve Uygulaması I- Özel Tüketim Vergisinin Konusu, Teslim Ve Teslim Sayılan Haller Iı- Özel Tüketim Vergisini Doğuran Olay Iıı- Özel Tüketim Vergisinin Mükellefi Ve Vergi Sorumlusu Iv- Özel Tüketim Vergisi İle İlgili İstisnalar V- Değer Esasına Tabi Matrahlar Vı- Özel Tüketim Vergisinin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vıı- Özellik Taşıyan Bazı Durumlar Vııı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Sekizinci Bölüm Dijital Hizmet Vergisi Ve Uygulaması I- Konusu Iı- Mükellef Ve Vergi Sorumlusu Iıı- Muaflık Ve İstisnalar Iv- Matrahı Ve Oranı V- Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vı- Vergi Güvenliği Vıı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Dokuzuncu Bölüm Banka Ve Sigorta Muameleleri Vergisi Ve Uygulaması I- Banka Ve Sigorta Muameleleri Vergisinin Konusu Ve Mükellefleri Iı- Banka Ve Sigorta Muameleleri Vergisi İle İlgili İstisnalar Iıı- Banka Ve Sigorta Muameleleri Vergisinin Matrahı Ve Oranı Iv- Banka Ve Sigorta Muameleleri Vergisinin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi V- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Onuncu Bölüm Konaklama Vergisi, Özel İletişim Vergisi İle Şans Oyunları Vergisi Ve Uygulaması I- Konaklama Vergisi Ve Uygulaması Iı- Özel İletişim Vergisi Ve Uygulaması Iıı- Şans Oyunları Vergisi Ve Uygulaması Iv- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Onbirinci Bölüm Damga Vergisi İle Harçlar I- Damga Vergisi Ve Uygulaması Iı- Harçlar Iıı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Onikinci Bölüm Gümrük Vergisi I- Gümrük Vergisinin Konusu Ve Vergiyi Doğuran Olay Iı- Gümrük Vergisinin Mükellefleri Iıı- Gümrük Vergisi İle İlgili Muaflık Ve İstisnalar Iv- Gümrük Vergisinin Matrahı Ve Tarifesi V- Gümrük Vergisinin Beyanı, Tarhı Ve Ödenmesi Vı- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar Onüçüncü Bölüm Emlak Vergisi Ve Değerli Konut Vergisi Uygulaması I- Bina Vergisi Ve Uygulaması Iı- Arazi Vergisi Ve Uygulaması Iıı- Değerli Konut Vergisi Ve Uygulaması Iv- Araştırma Ve Tartışma Konuları, Örnek Olaylar ONDÖRDÜNCÜ BÖLÜM DİĞER VERGİLER VE UYGULAMALARI I- ÇEVRE TEMİZLİK VERGİSİ II- İLAN VE REKLAM VERGİSİ III- EĞLENCE VERGİSİ IV- HABERLEŞME VERGİSİ V- ELEKTRİK VE HAVAGAZI TÜKETİM VERGİSİ VI- YANGIN SİGORTASI VERGİSİ VII- ARAŞTIRMA VE TARTIŞMA KONULARI, ÖRNEK OLAYLAR